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# 부가세 홈택스 신고 (vat-hometax) 홈택스에서 **부가가치세 신고를 제출 직전까지** 준비·점검하는 범용 스킬. 특정 회사 전용이 아니다. 동료·일반 개인사업자 기준으로 동작한다. 연관 스킬: - 준비: `tax-prep-kr` - 분류: `receipt-classify-kr` - 종소세: `income-tax-hometax` - 허브: `hometax-tax-hub` - (선택·설치 시) 백오피스 장부 엔진 — `장부/{YYYY-MM}-결산.json`의 `vat_summary` 집계를 대조 기준으로 활용 상세: - `references/nondeductible.md` - `references/excel-control.md` ## 절대 규칙 1. **자동 제출·납부 금지.** 확인 문구: `이 내용으로 부가세 신고/납부 진행해도 될까요?` 2. 비밀번호·인증서 비밀번호·OTP·간편인증 **직접 입력 금지** 3. 홈택스에 없는 숫자 창작 금지 4. 공제/불공제 단정 금지 → 후보 + 확인 5. 현재 홈택스 화면 수치·안내문 = 최종 근거 6. **주민번호·계좌·사업자번호 등 식별정보는 마스킹**하고 파일/폴더로 관리, 채팅 입력 최소화. 7. 보고 말미 표준 면책(아래 「보고 포맷」 하단 문구) ## 시작 인터뷰 ```text - 과세기간 (예: 2026년 1기 확정) - 과세유형: 일반 / 간이 / 모름 - 자료: 홈택스만 / 분류 엑셀 있음 - 목표: 조회만 / 제출 직전까지 ``` 자료가 거의 없으면 `tax-prep-kr` 먼저 권고. 미분류 카드·영수증이 많으면 `receipt-classify-kr` 먼저 권고. ## 모드 | 모드 | 산출 | | --- | --- | | A. 자료 조회 | 홈택스 매출·매입 합계 | | B. 엑셀 대조 | 차이표 | | C. 공제 점검 | 불공제·확인필요 목록 | | D. 작성 보조 | 신고서 반영 | | E. 제출 직전 QA | 체크리스트 | 기본: A→(B)→C→D→E --- ## 홈택스 절차 1. 로그인 세션 확인 (없으면 사용자 로그인) 2. **세금신고 → 부가가치세 신고** 3. 일반과세: **정기신고(미리채움)** 우선 / 간이: 해당 메뉴 4. 과세기간·사업장 확인 5. 미리채움 적용 후 항목별 확인 6. snapshot으로 숫자 기록 ### 매출 확인 - 매출처별 세금계산서 합계표 - 신용카드 매출전표 등 발행금액 (해당 시) - 현금영수증 매출 (해당 시) - 수기·누락 매출 여부 - 카드매출과 세금계산서 **이중계상** 여부 ### 매입 확인 - 매입처별 세금계산서 합계표 - 사업용신용카드 공제 확인/변경 - 현금영수증 매입 - 공제/선택불공제/당연불공제 구분 ### 기타 - 공제·감면·가산세 → **경감·공제세액 2종**(전자신고 세액공제 + 전자세금계산서 발급세액 공제)은 아래 「경감·공제세액」 섹션에서 필수 점검 - 기납부(예정고지 등) - 업종별 추가 서식 --- ## 간이과세자 흐름 (과세유형이 간이일 때 — 다