rahanpesun-estaminenlisted

# Rahanpesun estäminen — velvoitteet ja compliance Tämä skill jäsentää rahanpesulain (444/2017) velvoitteet ja rakentaa ilmoitusvelvollisen compliance-ohjelman. Perusteet: `../rahoitus-ja-vakuudet/references/rahoitus-perusteet.md`. > **Vastuuvapaus:** ohjelma- ja prosessiluonnokset ovat tarkistettavia — > ei oikeudellista neuvontaa. **Rahanpesun toteuttamista ei avusteta > missään muodossa** — ja huomaa, että myös oikeudelliset > palveluntarjoajat ovat eräissä toimeksiannoissa itse > ilmoitusvelvollisia. Katso `pankki-ja-rahoitus/CLAUDE.md`. ## Tarkista laki ja EU-paketti lähteestä Hae 444/2017:n säännökset **`juristi:oikeustutkimus`-skillillä**. EU:n AML-sääntely on uudistumassa asetuspohjaiseksi (AML-paketti, AMLA) — **tarkista voimassa oleva kerros lähteestä** ennen kuin kuvaat velvoitteen; kansallinen laki muuttuu paketin myötä. ## Vaihe 1: Soveltamisala — onko organisaatio ilmoitusvelvollinen? Käy lain soveltamisalaluettelo läpi lähteestä: luotto- ja rahoituslaitokset, maksupalvelut, virtuaalivaluuttatoimijat, tilintarkastajat, kirjanpitäjät, veroneuvojat, **oikeudellisia palveluja tarjoavat** (tietyt toimeksiannot: kiinteistö- ja liiketoimintakaupat, varojen hoito, yhtiöiden perustaminen), kiinteistönvälittäjät, taidekauppa ym. — rajaukset ja kynnykset lähteestä. Kirjaa, **miltä osin** toiminta kuuluu soveltamisalaan. ## Vaihe 2: Riskiarvio Lakisääteinen **oma riskiarvio** on ohjelman perusta: - Asiakasriskit (PEP, ulkomaiset kytkennät, käteisvaltaisuus, moni